编者按：
本文从拥有先进管理理念企业的管理制度和工作流程为切入点，着重阐述了优秀的管理制度和良好的工作流程位于一个企业的重要性，并结合辽宁总队本身谈了自己的感受与建议。
希望大家认真阅读并从中获得启发，为辽宁总队“加强内控，管理提升”的号召，做出积极的贡献。
正文：
为了迎接辽宁总队“管理提升年”的到来，依据“立足自我与学习借鉴相结合”的原则，围绕“加强内控，管理提升”的主题，结合近年来在我工作过程中接触到的一些合作单位关于企业管理方面的先进案例，谈一谈我的个人想法和感受。今天我主要从“企业管理制度”和“工作流程”两个方面简单谈一下我的所见所闻。
首先，谈一下企业管理制度。所谓制度，是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。制度或者制度体系存在于人类社会的各个角落，上到国家法律法规、地方政策，下到企业管理体系、项目管理办法，从行业规范条文到各项目实施方案、设计等均属于制度体系。古语有“有规矩，始能方圆；无纲纪，难以膺伟业。”由此可见制度对于一个国家、一个企业、一个项目的重要性。
企业管理制度是一个企业的经营目的和理念，是企业的目标与战略，是企业的管理组织以及各业务职能领域活动的规定。完善的企业管理制度可以使企业管理整体规范化、精细化和可执行化，可以使企业运作平稳、高效率、低风险。用制度管人、按制度办事，才能使企业的核心竞争力不断增强。这也是许多大型国有企业、上市公司的魅力所在。某些上市公司的管理规章制度完善，管理体系缜密，在行政管理、人力资源管理、财务管理、项目管理、合同管理等方面都有详细的管理制度。例如：我们的某项目业主单位的项目管理及合同管理制度。在工程项目招投标阶段，都会按照工程合同范本，结合每个项目的特点与项目承包单位签订详细的合同。在项目实施过程中采用多部门平行管理及第三方鉴证的方法，严格执行合同内容。由技术管理部门配合设计单位以确定符合规范要求、适合项目情况的设计方案；由现场管理部门配合监理单位落实及监督现场实施情况；由成本合约管理部门配合造价咨询机构量算工程价款及支付结算。每个部门依据其内部分工制度、岗位职能尽职尽责的完成本职工作，执行施工合同中各专业分项，各工作环节按照标准工作流程有序衔接，最终完成一个项目。这样既保证了每个环节执行人员的专业性，又保证了每个环节的客观公平性，同时多部门协同监督，也最大程度的降低了本企业在项目实施过程中的风险。
另外，员工是企业管理制度落实到位的主要对象。因此，应该增加企业管理制度和执行所设的内容在员工中的透明度，应该让每一个员工了解企业的管理制度。很多企业在新员工入职前，必须进行上岗培训，培训不仅包括专业岗位的技术技能学习，更重要的是对于本企业管理制度的学习与强化。也有很多企业给所有在职人员发放员工手册，员工手册主要是企业内部的人事制度管理规范，同时涵盖企业管理的各个方面制度。某些企业的员工手册内容丰富，包括企业的基本制度、组织机构设计、职能部门划分及职能分工、岗位工作说明、考核办法、专业管理制度、标准工作流程、管理表单等管理制度类文件，也包括员工的岗位责任、权利义务以及员工可以享受的薪资、福利待遇、奖惩制度等，是员工工作的重要依据。在每一位新员工入职都必须经过岗位培训，主要学习员工手册中的企业制度与工作流程。其员工手册内容详细，涵盖每个工作岗位所涉及的各项工作。主要包括职责纪律、人员聘用、工作制度、休假制度、薪酬奖金、福利待遇、服务规则等几方面，每个章节相关制度完善，员工的每个工作程序都有据可依，例如：工作制度章节中包括工作时间和休息时间、加班制度、考勤制度；休假制度章节中包括请假程序、病假及事假制度、国家法定假、部分员工享受假、带薪年假、婚假、产假等制度。并且每项制度也都有详实严格的要求，例如：纪律职责章节中要求“办事快捷“”不堆积工作，更要权衡轻重，通融办理，务求达到最高办事效率。凡遇公事上疑难问题，应即交小组讨论，或呈上司指示，切勿拖延。”“因业务之需要，员工必须接受调派及分配工作岗位，不得藉词反对。”又如：人事考核章节中规定“年终表现考核，公司会对通过试用期的员工进行年度表现考核，考核结果将作为未来薪酬、培训及个人发展的参考。”员工手册作为每个员工劳动合同的一个重要组成部分，要求员工熟记于心，严格执行，不得违背。员工依据企业管理制度完成本职工作，并依据国家法律及企业薪资管理规定获得劳动报酬。员工只有了解了本企业的基本制度、经营目标、组织结构、业务职能以及自身岗位的职能与责任，才能在工作中规范自身的日常行为，知道自己需要完成什么工作，如何完成此项工作，并按照标准工作流程完成相应的工作。
接下来，再谈下工作流程。工作流程是指工作事项的活动流向顺序。工作流程包括实际工作过程中的工作环节、步骤和程序，是企业管理制度得以落实的重要环节。流程决定效率，流程影响效益。好的工作流程能够使企业各项业务管理工作良性开展，从而保证企业的高效运转。在一个建设工程项目实施过程中，其管理工作、信息处理以及设计工作、物资采购和施工都属于工作流程的一部分。合理优化的工作流程可以使每个岗位上的工作人员，以最专业的方式来完成其职责范围内的工作。这里以某合作单位为例，其对内管理及对外经营的每份文件的签收、记录、上传以及回复认可都有明确规定，不同的文件需要由有不同级别权限的员工签收，不同类别的文件上传、回复等方式及时限也有不同。例如：员工入职培训后，需签收员工手册，以“确认收到员工手册，并同时确认其已阅读及明白该手册内容，自愿接受及遵守手册内各项规定。”又如在某施工合同中规定“在施工过程中收到施工单位或监理单位的工程联系函，需签收回执，如有疑义需在24小时内提出回复，超时不回复者视为认同相关内容。”“工程款的支付预结算，需有监理工程师及业主单位驻现场工程师考量完成工程量、核实工程进度，由合约组连同第三方造价咨询机构依据合同核算工程价款、签发工程款支付证书，再由稽核部门核对各工作环节有无遗漏，最后由财务部门对外支付。”有些制度虽然繁琐，但最大程度的降低了企业的经营风险，提高了经营成果质量。
为了提高企业的核心竞争力，企业都会根据市场需求、政策变化不断的改进自身管理体制，导致管理体系及工作流程日趋复杂化。目前，很多企业采用引进OA办公自动化系统来解决这一问题。邀请专业的软件技术公司针对本企业的规章制度、人员结构及其他情况，有针对性的编制自动化办公程序。自动化办公系统可以体现企业管理体系中的每一项规章制度，可以引导员工按照标准工作流程实施每项工作。在对内管理中可以记录员工的每个工作环节，可扩展到加班、考勤、休假、薪金核算管理等方面；在对外业务开展中可以规范每个操作步骤，详细记录往来文件，并可以与企业资料管理系统联动。例如有些企业的办公系统将每个员工的考勤、加班都会记录在办公系统内，系统会按期自动计算员工的加班费、缺勤扣发工资等并提交给劳资部门。每个员工的换休加班及工作年限都会记录在系统内，在申请假期时系统会自动计算员工的休假天数，是否带薪。办公系统可以将审批流程线上执行，各环节审批进程明了，还可将各往来文件分类上传至信息库，方便相关人员调阅。又如某建设项目中施工单位上报的施工方案，需各部门审核，如相关部门不在系统内确认完成审核，方案就不能生效执行。方案一经审核完成，就上传到资料库，工程相关部门如有需要，可随时依据权限查阅相关资料，无需多处存档备份。办公系统还可以将待审批文件上传，审批人可通过远程办公系统终端实现远程审批等。例如：急需处理的文件可以上传至加急审批系统，有权限的审批人可以通过互联网进行网上会签。一些企业还给一定级别以上的管理人员配发单位定制的智能手机或其他移动办公设备，可以安装移动办公系统，实现实时办公，大大的提高了办公效率。
综上所述，完善的企业管理制度、科学的工作流程，是提升企业管理水平、提高生产效益的基础，标准化的工作流程以及先进的自动化办公系统均能使每个员工的行为更加规范，每个工作环节更加高效准确。我认为国内外一些大型企业的管理制度有以下三点最值得我们借鉴：
1、完善的企业管理制度、缜密的企业管理体系是员工工作的基本依据；
2、合理优化的标准工作流程是员工工作的规范；
3、先进的办公手段是提高员工工作效率的有效工具。
